01 · Le principeEn avril, on n’a plus le choix. En octobre, on a tous les choix.
En pleine saison, un cabinet ne décide plus rien : il exécute. On n’embauche pas un technicien la troisième semaine d’avril. On ne renégocie pas ses honoraires avec un client dont la déclaration est commencée. On ne change pas de logiciel la veille de l’échéance.
Tout ce qui est structurel (la capacité, les prix, les accès, la façon dont les documents arrivent) se règle donc avant le 1er février. Après, on ne répare plus : on compense, avec des soirées, des fins de semaine et des clients qu’on refuse.
Cette checklist suit l’ordre dans lequel les décisions doivent être prises. Chaque étape se termine par un critère simple : « c’est réglé quand… ». Si vous ne pouvez pas cocher le critère, l’étape n’est pas faite.
Ce qui n’est pas réglé en décembre se paie en avril, en soirées et en fins de semaine.
02 · Le calendrierTrois temps, cinq dates à encercler.
La saison 2027 couvre l’année d’imposition 2026. Elle se découpe en trois temps, et cinq dates en fixent le rythme.
Octobre à décembre
Décider : bilan, prix, accès, équipe, outils.
Janvier et février
Ouvrir les dossiers et collecter les documents.
Mars et avril
Préparer, réviser, faire signer, transmettre.
- 1
Fin octobre 2026
L’ARC envoie l’invitation à renouveler EFILE. Le traitement peut prendre jusqu’à 30 jours ouvrables.
- 2
Fin février 2027
Ouverture d’EFILE pour la saison (le 23 février en 2026 ; la date 2027 sera confirmée par l’ARC).
- 3
1er mars 2027
Date limite REER pour l’année 2026, et remise des T4 et RL-1 (le 28 février tombe un dimanche).
- 4
Vendredi 30 avril 2027
Production des T1 et TP1, et paiement du solde, pour tous les particuliers.
- 5
Mardi 15 juin 2027
Production pour les travailleurs autonomes et leur conjoint. Le solde reste dû le 30 avril.
03 · Les étapesHuit étapes, dans l’ordre où elles se décident.
Pour chacune : pourquoi maintenant, quoi faire, et le critère qui prouve que c’est réglé.
- 01Octobre
Faire l’autopsie de la saison 2026
Vos meilleures données ne sont pas dans un rapport de l’industrie : elles sont dans votre dernière saison. Chiffrez-la pendant que les souvenirs sont frais.
À faire
- Comptez les dossiers traités, refusés et produits en retard, par type : salarié, autonome, immeubles locatifs, aîné.
- Mesurez le temps réel par dossier, de la réception du premier document à la transmission.
- Nommez les trois irritants qui ont coûté le plus d’heures : pièces manquantes, appels « où en est mon dossier ? », saisie à la main…
C’est réglé quand…
Vous avez un chiffre, les heures par dossier, et une liste de trois irritants à éliminer.
- 02Octobre – novembre
Revoir l’offre et les honoraires
Un prix se fixe avant que le client envoie ses documents, pas après. Une fois le dossier commencé, chaque négociation se fait à perte.
À faire
- Bâtissez une grille par type de dossier à partir des heures mesurées à l’étape 1, et non du prix de l’an dernier plus 3 %.
- Mettez à jour la lettre de mission : ce qui est inclus, ce qui est facturé en plus, ce que le client doit fournir et quand.
- Décidez quand vous êtes payés : un dépôt à l’ouverture du dossier, ou le paiement complet avant la transmission.
C’est réglé quand…
Chaque client peut connaître son prix avant d’envoyer un seul document.
Avec ClicBook : La facture part depuis le dossier, et le client paie en ligne avant le traitement.
- 03Novembre
Renouveler les accès de transmission
Sans accès valides, pas de transmission. L’ARC envoie l’invitation à renouveler EFILE vers la fin octobre, et une demande peut prendre jusqu’à 30 jours ouvrables.
À faire
- Renouvelez votre inscription EFILE dès l’invitation reçue : le renouvellement est annuel et obligatoire.
- Vérifiez l’accès de chaque employé à Représenter un client (ARC) et à Mon dossier pour les représentants professionnels (Revenu Québec).
- Dressez la liste des nouveaux clients dont il faudra obtenir l’autorisation ou la procuration.
Au-delà de 5 déclarations préparées contre rémunération dans l’année, la transmission électronique est obligatoire au fédéral. Au Québec, le seuil est de 10.
C’est réglé quand…
Numéro EFILE renouvelé, accès vérifiés pour chaque employé, liste des autorisations à obtenir.
- 04Novembre
Planifier la capacité, puis recruter
La vraie question n’est pas « combien de clients voulons-nous ? », mais « combien d’heures aurons-nous en mars et en avril ? ». Et les bons saisonniers sont engagés avant les Fêtes.
À faire
- Projetez le volume : les dossiers 2026, plus les nouveaux clients attendus, moins les départs.
- Multipliez par les heures par dossier de l’étape 1, puis comparez aux heures réellement disponibles en mars et en avril.
- Recrutez l’écart maintenant, et répartissez les types de dossiers selon les spécialités de chacun.
C’est réglé quand…
Vous savez combien de dossiers vous pouvez accepter, et qui traite quoi.
Avec ClicBook : Chaque dossier va au bon employé, selon sa spécialité et sa charge.
- 05Décembre
Sécuriser et mettre les outils à jour
Décembre est le dernier mois calme. C’est le moment de colmater ce qui fuit (pièces jointes par courriel, accès d’anciens employés) et de tester les outils avant d’en dépendre.
À faire
- Faites le point Loi 25 : authentification à deux facteurs, accès des anciens employés révoqués, registre des incidents, échanges de documents sécurisés.
- Confirmez les licences de votre logiciel d’impôt ; les versions certifiées pour l’année 2026 arrivent en début d’année.
- Faites passer un dossier fictif dans tout le parcours : invitation, dépôt, facture, préparation, signature, transmission.
C’est réglé quand…
Un dossier test a fait le parcours complet sans un courriel ni une feuille de papier.
Avec ClicBook : Journal des consultations et installation sur votre propre serveur : vous savez qui a ouvert quoi, et où vivent les données.
- 06Janvier
Ouvrir la saison côté client
Le client qui sait quoi envoyer, et où, n’appelle pas. Celui qui ne le sait pas vous enverra ses feuillets un par un, par courriel, jusqu’en avril.
À faire
- Envoyez à chaque client son invitation, sa lettre de mission et son consentement, en un seul envoi.
- Joignez une liste de documents adaptée à son profil : RL-31 pour un locataire, feuillets de placement, frais de garde, dons, frais médicaux.
- Fixez vos règles de relance à l’avance : à quel moment, par quel canal, combien de fois.
C’est réglé quand…
Chaque client a reçu sa liste personnalisée avant l’arrivée de son premier feuillet.
Avec ClicBook : Chaque client reçoit son invitation et sa liste de documents à déposer dans son portail.
- 07Février
Collecter avant de produire
Un dossier commencé incomplet est un dossier qu’on ouvre trois fois. En février, la règle est simple : on collecte, on trie, on ne produit que ce qui est complet.
À faire
- Suivez l’arrivée des feuillets : les employeurs ont jusqu’au 1er mars 2027 pour remettre les T4 et RL-1.
- Rappelez la date limite REER du 1er mars 2027 aux clients qui cotisent.
- Triez chaque dossier en trois piles : complet, incomplet, en attente d’un feuillet. Seuls les complets passent en production.
C’est réglé quand…
Un seul tableau montre, pour chaque dossier, ce qui manque et qui relance.
Avec ClicBook : ClicBook repère la pièce manquante et relance le client selon vos règles.
- 08Mars – avril
Produire au rythme, pas au rush
La pointe arrive toujours. Ce qui change, c’est si elle tombe sur une équipe qui a gardé de la marge, ou sur une équipe déjà à bout.
À faire
- Faites avancer chaque dossier par statuts : préparé, révisé, signé, transmis. Aucun dossier « presque fini ».
- Faites signer le T183 et le TP-1000.TE en ligne avant la transmission.
- Gardez de la capacité pour la dernière semaine : le 30 avril 2027 est un vendredi. Les travailleurs autonomes ont jusqu’au 15 juin, mais leur solde est dû le 30 avril.
C’est réglé quand…
Le 30 avril à 17 h, aucune déclaration complète n’attend sur un bureau.
Avec ClicBook : Le robot saisit les déclarations validées, même la nuit, et le client signe en ligne.
04 · À vous de jouerOù en êtes-vous ? 16 points à cocher.
Cochez ce qui est déjà réglé dans votre cabinet. Rien n’est enregistré ni envoyé.
Saison 2027
0 sur 16 points réglés
Questions fréquentes
Il est déjà novembre, ou décembre. Est-il trop tard ?+
Non, mais priorisez. Les étapes 3 (accès) et 4 (capacité) ont des délais incompressibles : faites-les d’abord. Le bilan de l’étape 1 peut tenir en une heure de réunion et trois chiffres.
Pourquoi renouveler EFILE en novembre si la transmission n’ouvre qu’en février ?+
Parce que le traitement d’une demande peut prendre jusqu’à 30 jours ouvrables, et davantage si le dossier fiscal du demandeur n’est pas en règle. Un retard en novembre devient un cabinet incapable de transmettre la première semaine de la saison.
Faut-il vraiment se faire payer avant la transmission ?+
Ce n’est pas une obligation, c’est un choix de trésorerie. Facturer après la transmission, c’est financer vos clients pendant la saison et relancer des comptes en mai, quand l’équipe est épuisée. Un dépôt à l’ouverture du dossier est un bon compromis.
Cette checklist vaut-elle pour un cabinet hors Québec ?+
Oui, en retirant ce qui est propre à Revenu Québec : TP1, RL-1, RL-31, TP-1000.TE et Mon dossier pour les représentants professionnels. Les étapes et le calendrier fédéral sont les mêmes partout au Canada.
SourcesPour aller plus loin
- Production électronique obligatoire pour les préparateurs de déclarationsAgence du revenu du Canada
- EFILE : renouvellement annuelAgence du revenu du Canada
- EFILE : nouvelles et mises à jour du programmeAgence du revenu du Canada
- Dates importantes pour les particuliersAgence du revenu du Canada
- Transmission de la déclaration de revenus par Internet (TP-1000.TE)Revenu Québec
Cet article est un outil de planification. Il ne remplace pas les publications officielles de l’ARC et de Revenu Québec, qui peuvent préciser certaines dates en début d’année. Dernière vérification des sources : 1 octobre 2026.